Rentelasten externe financiering en renteresultaat
In onderstaand overzicht geven we inzicht in de rentelasten externe financiering, het renteresultaat en de wijze van rentetoerekening.
Overzicht rentelasten externe financiering | bedragen x 1.000 euro | |
|---|---|---|
De externe rentelasten over de korte en lange financiering | 35.960 | |
De externe rentebaten | -7.445 | |
Totaal door te rekenen externe rente | 28.515 | |
De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend | -1.464 | |
De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend | -233 | |
Totaal door te rekenen interne rente | -1.697 | |
Saldo door te rekenen externe rente | 26.818 | |
Rente over eigen vermogen | 863 | |
Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde) | 4 | |
Totaal rente reserves en voorzieningen | 866 | |
De aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toe te rekenen rente | 27.684 | |
De werkelijk aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag) | 27.173 | |
Renteresultaat op het taakveld Treasury | 511 | |
De externe rentelasten zijn ten opzichte van de begroting 2023 gestegen met 5,5 miljoen euro. Dit is het gevolg van de sterk gestegen rentepercentages in combinatie met het hoge bedrag aan investeringen in 2024. In het treasurystatuut is bepaald dat het rente-omslagpercentage wordt afgerond op een veelvoud van 0,05 % naar boven. Dat leidt tot het licht positieve renteresultaat op het taakveld Treasury van 511 duizend euro.