Toelichtingen op voorzieningen
omschrijving | Doel | Saldo | Toelichting mutaties | Beoordeling niveau |
---|---|---|---|---|
Afkoop onderhoud begraafplaats | Deze voorziening dient voor het reserveren van ontvangen afkoopsommen van nabestaanden. Aanwending vindt plaats ten behoeven van het onderhoud van graven. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 4.041 | In 2024 wordt verwacht dat er 302 duizend euro wordt toegevoegd aan de voorziening om de voorziening op het vereiste niveau te houden. De kosten van onderhoud van graven waarvan het onderhoud is afgekocht, komen ten laste van de voorziening. De verwachte onttrekking betreft 451 duizend euro. | Voldoende |
Afvalstoffenheffing | Deze voorziening dient voor het opvangen van prijsschommelingen in het tarief van de afvalstoffenheffing. Het afgesproken maximumniveau van de voorziening is 4% van de omzet | 1.587 | In 2024 wordt 954 duizend euro onttrokken aan de voorziening, hiervan is 200 duizend euro bestemd voor de kosten van het initiatief voorstel afvalpreventie. | Voldoende |
Euvelgunnerweg 17 | Deze voorziening dient voor dekking van de compensatie voor de huur van pand Euvelgunnerweg overeengekomen met de stichting het Viaduct voor de eerste vijf jaar | 310 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Groot onderhoud gebouwen | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 20.674 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Groot onderhoud Oosterpoort | Deze voorziening dient ter dekking van groot onderhoud aan de Oosterpoort/ Stadsschouwburg. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 517 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Groot onderhoud sportaccom. (Europapark) | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 998 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform de onderliggende kostprijsdekkende huurberekening. | Voldoende |
Groot onderhoud Welzijnsgebouwen | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.390 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Hortus-Biotoop Haren | Deze voorziening dient ter dekking van de kosten van achterstallig onderhoud van de biotoop van de Hortus | 857 | Er zijn geen mutaties begroot | |
Juridische procedures | Deze voorziening dient ter dekking van juridische procedures. | 744 | Er zijn geen mutaties begroot | Voldoende |
Legaat Andrea Elkenbracht | Deze voorziening dient om begaafde (oud) leerlingen van het stedelijk conservatorium in de gelegenheid stellen een voortgezette muziekstudie in het buitenland te volgen. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 2 BBV | 201 | Er zijn geen mutaties begroot | Voldoende |
Nazorgvoorziening | Deze voorziening dient voor nazorg voor diverse bodemsaneringslocaties, w.o. Beckerweg Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1b BBV | 7 | Onttrekking conform opgave geplande kosten nazorglocaties. Dotatie voorziening noodzakelijk i.v.m. dreigend tekort vanaf 2024 (niet toereikend zijn van de voorziening ter dekking van de voorgenomen uitgaven). | Voldoende |
Onderhoud Tennisvelden Ten Boer | Deze voorziening dient om het onderhoud van de tennisvelden van de voormalige gemeente Ten Boer te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 155 | Voor de tennisvelden oud Ten Boer wordt jaarlijks gedoteerd voor groot onderhoud. Dit was voorzien in 2022 maar uit overleg met de vereniging bleek dat nog niet nodig. Waarschijnlijk zal in 2025 nader overleg plaatsvinden over de uitvoering. | Voldoende |
Onderhoud museum | De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van groot onderhoud van het Groninger Museum. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 2.015 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Onderhoud cultuur gebouwen | Deze voorziening dient ter dekking van toekomstig onderhoud aan de Muziekschool. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.375 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Onderhoud Nieuwe Markt 1 | Deze voorziening dient ter dekking van toekomstig onderhoud aan het Forum. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 2.007 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform de onderliggende kostprijsdekkende huurberekening. | |
Onderhoud parkeergarages | De voorziening heeft als doel het opvangen van schommelingen in de kosten van het planmatig onderhoud van het parkeerbedrijf. | 2.609 | De dotaties en onttrekkingen zijn gebaseerd op het meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Onderhoud sportaccommodaties | Deze voorziening dient om het onderhoud van kapitaalgoederen te waarborgen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 3.162 | Toevoeging is de reguliere dotatie aan de voorziening. | Voldoende |
Onderhoud vensterscholen | Deze voorziening dient ter dekking van schommelingen in de onderhoudsplanning voor planmatig/groot onderhoud. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 4.505 | De dotaties en onttrekkingen zijn conform het onderliggende meerjarenonderhoudsplan. | Voldoende |
Pensioenen wethouders | Deze voorziening dient ter dekking van de pensioenlasten van voormalig wethouders (voor 2006). Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 5.189 | In de begroting gaan we er vanuit dat jaarlijks 300 duizend euro moet worden toegevoegd aan de Voorziening Pensioenen wethouders om de voorziening op peil te houden. Onttrekkingen vinden plaats op het moment dat er pensioenuitkeringen of overdrachten plaats vinden. Jaarlijks aan het eind van het jaar worden de toekomstige verplichtingen herrekend en eventuele toevoegingen en onttrekkingen die hiervan het resultaat zijn bij de jaarrekening inzichtelijk gemaakt. | Voldoende |
Reorganisatie | Deze voorziening dient voor de dekking van kosten van boventalligheid als gevolg van reorganisaties. Bijvoorbeeld de vorming van het SSC. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 1.984 | Momenteel is er nog onvoldoende zicht op mutaties. Dit hangt af van lopende of aangekondigde reorganisaties en of er boventalligheid en daarmee nieuwe herplaatsingskandidaten bij komen. | Voldoende |
Riolering groot onderhoud | De voorziening is bedoeld als dekking van het onderhoud op de langere termijn. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.017 | Er zijn geen mutaties begroot | Voldoende |
Riolering vervangingsinvesteringen | Spaarbedragen voor toekomstige investeringen mogen in het riooltarief worden opgenomen als de eerste aanleg van uitbreidingsinvesteringen in de grondexploitatie is gedekt. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1d BBV | 532 | Er zijn geen mutaties begroot | Voldoende |
Spaarverlof | Voorziening wordt gevormd ter dekking van het aangemerkt spaarverlof op het moment dat dit wordt opgenomen. Voorziening is ingesteld conform Artikel 44, lid 1c BBV | 1.025 | Met terugwerkende kracht is het vanaf 2022 verplicht om een voorziening op te nemen voor het spaarverlof. Momenteel is er nog onvoldoende zicht op mutaties gedurende 2023 en 2024 | Voldoende |
Wachtgeld oud wethouders | Deze voorziening dient voor de dekking van wachtgeld- verplichtingen van oud- wethouders. Voorziening ingesteld conform Artikel 44, lid 1a BBV | 229 | In de begroting gaan we er vanuit dat jaarlijks 100 duizend euro moet worden toegevoegd aan de Voorziening Wachtgeld oud-wethouders om de voorziening op peil te houden. Onttrekkingen vinden plaats op het moment dat er wachtgelden dienen te worden uitbetaald. Jaarlijks worden aan het eind van het jaar de toekomstige verplichtingen herrekend en eventuele toevoegingen en onttrekkingen die hiervan het resultaat zijn, bij de jaarrekening inzichtelijk gemaakt. | Voldoende |
Totaal voorzieningen | 57.130 |